Cash-flow = fluxuri de numerar, adica intrari (incasari) si iesiri (plati) de bani

Incasarile unei firme pot sa provina din urmatoarele surse:

• din vanzari anterioare, prin incasarea facturilor emise si inca neincasate de la clienti
• din vanzari viitoare catre clienti care au disponibilitati banesti
• din alte surse, inafara activitatii de exploatare: credite bancare, aport asociati, alti investitori

Platile unei firme se indreapta catre urmatoarele “destinatii”:

• pentru achitarea salariilor lunare
• pentru achitarea achizitiilor deja facute de la furnizorii de bunuri si servicii
• pentru achizitiile viitoare de bunuri si servicii necesare desfasurarii activitatii firmei
• pentru achitarea datoriilor bancare, respectiv rate si dobanzi
• pentru achitarea obligatiilor fiscale
• pentru rambursarea imprumuturilor de la asociati
• pentru plata dividendelor

Avand in vedere aceste componente ale fluxurilor de numerar trebuie sa monitorizam si sa evaluam permanent care este evolutia incasarilor si a platilor pe diverse perioade de timp astfel incat sa identificam perioadele cu deficit si sa gasim solutii pentru redresarea situatiei financiare:

• solutii pentru cresterea incasarilor
• solutii pentru echilibrarea platilor

Nota: va invit sa reveniti pentru noi articole, resurse si evenimente pe acest subiect.

Cum putem sa asiguram stabilitatea si dezvoltarea unei afaceri?

Cu ajutorul managerilor si profesionistilor care inteleg schimbarile mediului de afaceri si gasesc solutii pentru adaptarea firmei la aceste schimbari, avand la indemana cunostintele si abilitatile necesare.