Mai intai, sa definim cele doua notiuni:
Creante (comerciale) = valoarea vanzarilor neincasate inca de la clienti (facturi de incasat)
Datorii (comerciale) = valoarea achizitiilor neplatite catre furnizori (facturi de platit)
Deci creantele si datoriile comerciale inseamna “angajamente” in derulare cu clientii si furnizorii firmei, ca urmare a unor tranzactii comerciale de vanzare sau de cumparare care au [...]
Cash-flow = fluxuri de numerar, adica intrari (incasari) si iesiri (plati) de bani
Incasarile unei firme pot sa provina din urmatoarele surse:
din vanzari anterioare, prin incasarea facturilor emise si inca neincasate de la clienti
din vanzari viitoare catre clienti care au disponibilitati banesti
din alte surse, inafara activitatii de exploatare: credite bancare, aport asociati, alti investitori
Platile unei firme [...]
Orice s-ar spune, prioritatea oricarei firme in anul 2010 va fi administrarea eficienta a cash-flow-ului astfel incat sa se asigure supravietuirea, stabilizarea si relansarea afacerii.
Iar pentru realizarea acestui obiectiv financiar trebuie sa optimizam relatiile cu clientii si furnizorii, astfel incat sa echilibram balanta dintre incasari si plati si sa mentinem stabilitatea financiara a afacerii pe [...]
Criza financiara actuala aduce in prim plan managementul cash-flow-ului, care devine o preocupare constanta pentru stabilitatea financiara a afacerii. Cash-flow-ul (fluxul de numerar) poate fi pozitiv sau negativ, in functie de rezultatul diferentei dintre incasarile si platile totale ale firmei.
Daca fluxul de numerar negativ este deja inregistrat la nivelul unei companii, situatia se poate agrava [...]
Medii sociale:
RSS Twitter LinkedIn