Creante (comerciale) = valoarea vanzarilor neincasate inca de la clienti (facturi de incasat)

Datorii (comerciale) = valoarea achizitiilor neplatite catre furnizori (facturi de platit)

Deci creantele si datoriile comerciale inseamna “angajamente” in derulare cu clientii si furnizorii firmei, ca urmare a unor tranzactii comerciale de vanzare sau de cumparare care au loc in perioada precedenta.

Creantele si datoriile comerciale influenteaza cash-flow-ul firmei pentru perioada urmatoare:

• creantele comerciale sunt bani “imobilizati” la clienti si trebuie sa se transforme in bani “lichizi’ pentru a plati datoriile firmei si pentru a se continua activitatea firmei;
• datoriile comerciale sunt obligatiile de plata catre furnizorii de bunuri si servicii livrate.

Managementul creantelor si al datoriilor inseamna managementul “cash-flow-ului angajat” la termene de incasare si de plata scadente conform conditiilor negociate in cadrul tranzactiilor comerciale.

Insa, intre momentul negocierii si vanzarii si pana la momentul incasarii (intrarii banilor in cont) pot sa apara diverse situatii neprevazute sau necontrolabile in relatia / in activitatea cleintului si care pot sa genereze dificultati in derularea fluxurilor de incasari.

De aceea trebuie sa monitorizam si sa evaluam permanent valoarea si structura creantelor pe termene scadente (in termen sau in intarziere) astfel incat sa gasim solutii pentru recupararea “banilor imobilizati” la clienti.

La fel se pune problema si in cazul datoriilor scadente catre furnizori, scadente care respecta scadentele negociate si scadente care sunt deja in depasire.

Analizand activitatea firmei pe componente comerciale (produse, vanzari si clienti, achizitii si furnizori) trebuie sa identificam solutii pentru evitarea blocajelor financiare si pentru asigurarea stabilitatii financiare a firmei, pe termen scurt / mediu / lung.

Nota: va invit sa reveniti pentru noi articole, resurse si evenimente pe acest subiect.

Cum putem sa asiguram stabilitatea si dezvoltarea unei afaceri?

Cu ajutorul managerilor si profesionistilor care inteleg schimbarile mediului de afaceri si gasesc solutii pentru adaptarea firmei la aceste schimbari, avand la indemana cunostintele si abilitatile necesare.

Iar pentru realizarea acestui obiectiv financiar trebuie sa optimizam relatiile cu clientii si furnizorii, astfel incat sa echilibram balanta dintre incasari si plati si sa mentinem stabilitatea financiara a afacerii pe termen scurt, mediu si lung.

Dar pentru mentinerea stabilitatii financiare a afacerii trebuie sa avem in vedere urmatoarele: 

• identificarea NEVOILOR CLIENTILOR pe termen imediat, scurt, mediu si lung;
• ACHIZIONAREA si PLATA bunurilor si serviciilor livrate de FURNIZORI in vederea PRELUCRARII si obtinerii de PRODUSE care sa satisfaca nevoile clientilor;
• Promovarea si distributia produselor catre clienti;
• Vanzarea si incasarea produselor si serviciilor livrate catre CLIENTI

Stabilitatea afacerii si echilibrul balantei intre incasari si plati inseamna:

• cunoasterea / intelegerea / optimizarea relatiilor cu partenerii de afaceri, respectiv CLIENTII, FURNIZORII, BANCILE, INSTITUTIILE STATULUI
• cunoasterea / intelegerea / eficientizarea utilizarii RESURSELOR PROPRII ale firmei in scopul vanzarii si incasarii produselor si serviciilor cerute de PIATA

Nota: in perioada urmatoare voi acorda o atentie deosebita acestui subiect (cash-flow-ul firmei) si voi reveni cu noi articole, evenimente si alte resurse.

Cum putem sa asiguram stabilitatea si dezvoltarea unei afaceri?

Cu ajutorul managerilor si profesionistilor care inteleg schimbarile mediului de afaceri si gasesc solutii pentru adaptarea firmei la aceste schimbari, avand la indemana cunostintele si abilitatile necesare.

Toate cele bune,

Anda