De ce apar diferențe între profit și cash?
Este o întrebare pe care o aud des de la antreprenori și manageri. Și, de multe ori, pare un paradox: „Cum adică am profit, dar nu am bani în cont?” Hai să clarificăm lucrurile într-un mod simplu și prietenos.
Profitul și cash-ul nu sunt același lucru (participa la workshop-urile online)
Profitul se calculează ca diferență între venituri și cheltuieli.
Cash-ul se calculează ca diferență între încasări și plăți.
De aici pornește toată povestea.
Veniturile reprezintă valoarea vânzărilor facturate (fără TVA).
Încasările sunt banii pe care îi primești efectiv de la clienți (inclusiv TVA), în funcție de termenele negociate.
De cele mai multe ori, încasările sunt mai mici decât veniturile, pentru că o parte din clienți plătesc mai târziu.
Cheltuielile sunt resursele consumate: marfă, materiale, utilități, salarii etc. (fără TVA).
Plățile sunt banii pe care îi dai efectiv pentru achiziții, salarii, taxe, rate bancare, leasing, dobânzi etc.
În anumite perioade, plățile pot fi mai mari decât cheltuielile, pentru că achiți lucruri cumpărate anterior sau plătești în avans.
Și atunci… cum apare diferența?
Când:
- vinzi mult, dar încasezi greu,
- consumi puțin, dar plătești mult,
- ai stocuri mari,
- ai clienți cu termene lungi de plată,
- ai furnizori cu termene scurte,
- ai rate, taxe sau alte obligații scadente,
… profitul poate arăta bine, dar cash-ul poate fi negativ.
Da, o firmă profitabilă poate intra în faliment
Dacă nu are cash suficient pentru a acoperi plățile scadente, apare blocajul financiar. Profitul nu plătește facturile. Cash-ul le plătește.
De aceea este esențial să înțelegem: veniturile și cheltuielile, încasările și plățile, ritmul în care circulă banii în firmă.
Ce putem face?
Să analizăm constant: cum vin si cum pleaca banii, unde se blochează si ce putem optimiza. Iar soluțiile nu vin doar din departamentul financiar.
Este nevoie de implicarea tuturor departamentelor: vânzări, achiziții, logistică, management.
Urmareste un studiu de caz extrem de simplu, prezentat la un workshop acum mai bine de 10 ani,dar subiectul prezentat ramane de actualitate:
- Cifra de afaceri: 1.000 lei
- Profit realizat: 40 lei
- Deficit de cash: –540 lei
Profit există. Cash nu. Iar firma este într-un mare risc de blocaj financiar!
Trimite mesaj sa afli mai multe detalii despre cum putem lucra impreuna!
email: anda@abctrainingconsulting.ro sau whatsapp 0740.590.406
Urmareste si participa la workshop-urile online!
Citeste si articolul:
Gradul de educatie financiara a angajatilor influenteaza succesul afacerii!
Rolul consultantului in managementul afacerii
Despre „Agentul 007”, finante si contabilitate!
Cum am devenit si de ce imi place sa fiu trainer financiar